青島百納海知識產權代理有限公司為您免費提供青島注冊公司,青島商標注冊,青島代理記賬等相關信息發布和資訊展示,敬請關注!
收藏本站 詢盤信息:
0532-86563888
您當前的位置:首頁 > 常見問題 > 代理記賬如何處理賬實不符的情況?

代理記賬如何處理賬實不符的情況?

來源:http://www.chinadecheng.net/news985942.html 發布時間:2023-11-13 3:00:00 返回列表

形成賬實不符的原因是多方面的,如賬產物資保管過程中產生的自然損耗;財政收發過程中因為計量或查驗不準,形成多收或少收的過失;因為管理不善,準則不嚴形成的產業損壞丟失被盜;在賬薄記載中產生的重記漏記錯記;因為有關憑證未到,形成未達賬項,形成結算兩邊賬務不符,以及產生意外 災害等。根據以上情況代理記賬公司主要進行以下處理:??

1、現金日記賬賬面余額與庫存現金數額不相符采用實地盤點的方法來 承認庫存現金的實存數,然后再與現金日記賬余額核對,以查明賬實是否相符及盈虧情況,F金清查后應填寫“現金盤點報告表”并據以調整現金日記賬的賬面記載。?? 

2、銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符。經過與開戶銀行轉來的賬單進行核對,來查明銀行存款的實有數額。銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面:一是兩邊或一方記賬過錯;二是存在未達賬項,關于未達賬項,應經過編制銀行存款余額調理表進行調整。??

3、各項產業物資明細賬余額與產業物資的實有數額不相符對各項產業 物資的盤點結果,應逐一填制存單,并同賬面余額核對,承認盤盈盤虧數,填制實存賬存比照表,作為調整賬面記載的原始憑證。


【相關標簽】:代理記賬,
精品亚洲AV-级在线观看_国产精品18久久久久久_国内精品一区视频在线播放_国产老妇伦国产熟女老妇视频